釋疑

　　1 地下錢莊如何轉移資金？

　　利用NRA漏洞和境外購匯無限制特點

　　公安部經偵局反洗錢處處長李明照透露，NRA，視同境內機構開戶管理。按照國家外匯管理局相關規(guī)定，金融機構應將NRA視為境外賬戶進行管理，客戶如要將境內賬戶資金匯入NRA，需向金融機構提交相關證明材料并經過審核。

　　但實際上，此前部分商業(yè)銀行的業(yè)務系統(tǒng)并不能有效識別NRA(案發(fā)后，該漏洞已被堵上)。趙某宜利用NRA的漏洞及境外購匯無限制的特點，協(xié)助客戶進行非法跨境資金匯兌。通常情況下，客戶如需將資金轉往境外，趙等人會讓其先將人民幣資金匯入指定的內地賬戶，然后再轉入趙控制的NRA，最后以虛假進出口貿易為名向銀行購匯后，直接匯往客戶指定的香港等境外銀行賬戶。

　　在“9?16專案”中，不法分子通過地下錢莊將贓款洗白、騙取國家出口退稅和政府獎勵。據警方調查，以潘某然為首的犯罪團伙在寧夏銀川市注冊了12家皮包公司，在沒有真實貿易的情況下，通過向深圳(www.huhuzc.cn)、大連、青島等地的報關行、貨運代理公司購買出口數據，由其名下公司報關出口，并向趙某宜購買外匯制造收匯假象，非法騙取寧夏政府出口獎勵多達3860萬元。此外，浙江諸暨市對外經濟貿易公司某部門經理俞某超利用其公司身份做掩護，與諸暨三星襪業(yè)公司老板及會計通謀，通過簽訂虛假購貨合同，虛開增值稅發(fā)票，并通過向趙某宜購買外匯制造收匯假象，虛開增值稅專用發(fā)票1億余元，騙取出口退稅2000余萬元。

　10月30日，警方向記者展示了查獲的作案工具，包括各式各樣的網銀、U盾以及各大銀行的儲蓄卡、信用卡等，這都是趙某宜通過地下錢莊操縱數千億資金瞞天過海的重要工具。張輝表示，犯罪團伙通過虛構進出口貿易的形式，只需要通過網銀操作，輕點鼠標就可完成。因資金流動量大，趙某宜等其他犯罪團伙通常都會聘請專業(yè)會計，對每天的資金進出情況進行匯總統(tǒng)計，并制作電子版會計賬。